3 klare Vorteile einer systematischen SOX-Einführung (Folge 1/4)

00:00:00: Übernahme als Chance der Podcast von und mit Judith Geist Sie und Ihr Unternehmen sind von einer Übernahme betroffen.

00:00:08: Dann sind Sie hier genau richtig Judith Guy die Experten für US-amerikanische Übernahme im deutschsprachigen Raum teilt mit ihnen wertvolle Tipps und Tricks.

00:00:18: Und zeigt Ihnen wie Sie diese Veränderung für sich und Ihr Unternehmen nutzen können.

00:00:22: Ganz nach dem Motto take the chance Hallo und herzlich willkommen zur heutigen Episode des Übernahme als Chance Podcast.

00:00:29: Heute starten wir in eine ganz besondere Interviewreihe denn ich habe einen ganz besonderen Gast bei mir Janet Winkler und ich haben bereits in der Vergangenheit.

00:00:38: Zusammengearbeitet eines unserer Lieblingsthemen und die nicht unbedingt immer Lieblingsthemen der Kunden ist dabei SOX deshalb prädestiniert dafür.

00:00:46: Dass Janet und ich uns mit ihnen quasi im Ohr oder dass sie uns im Ohr haben wie wir uns über das Thema SOX austauschen da man dazu ganze Bücher schreiben kann und natürlich stundenlang erzählen kann haben wir uns entschlossen kleine Interviews zu machen

00:01:00: die sehen der nächsten Wochen dann hören können heute geht es darum was ist das überhaupt dieses SOX und hat das was mit Socken zu tun

00:01:08: natürlich nicht aber zunächst einmal Hallo Janet vielleicht möchtest du dich ein wenig vorstellen.

00:01:14: Ja schönen guten Morgen mein Name ist Janet Winkler und ich bin Beraterin im Bereich Finanz und Rechnungswesen und seit mehr als 6 Jahren selbstständig

00:01:24: und ich beschäftige mich mit den Themen Prozessoptimierung im Finanz und Rechnungswesen und dazu den Themen gehören

00:01:33: fast close Projekte Shared Service Center

00:01:37: Team Ehrungen aber auch Einführung von 6 Projekten bei Firmen die entweder von einem amerikanischen Unternehmen.

00:01:47: Übernommen wurden oder die in irgendeiner anderen Art und Weise mit dem Thema konfrontiert werden.

00:01:53: Ich persönlich wohne in Frankfurt am Main im schönen Sachsenhausen und ja die Judith kenne ich seit.

00:02:01: Auch etwas über 6 Jahren und es macht immer wieder Freude und Spaß mit ihr zusammenzuarbeiten auf verschiedensten Projekt.

00:02:10: Genau eines unserer letzten Projekte war auch ein SOX Projekt wir haben gemeinsam koordiniert für komplett im er das irgendwann mal am Ende SOX rauskommt.

00:02:19: Aber letztendlich Janet du hast ja auch eine längere Geschichte mit SOX das heißt du kennst es ja noch richtig aus den Anfängen.

00:02:27: Bzw vielleicht fangen wir damit an zu erklären was zockst ist und wie es entstanden ist.

00:02:31: Ja der Berührungspunkte gab's für mich sorgst in den frühen 2000er Jahren als ich zu der Firma potipoti gegangen bin protiviti war damals ein

00:02:44: kleine startup

00:02:46: das von der Robert Half Gruppe gegründet wurde Robert Half hatte Anfang der 2000er Jahre

00:02:54: den übrig gebliebenen

00:02:56: Bereich der Accenture Gruppe übernommen und aus dieser Gruppe die 700 Berater damals waren die Firma protiviti gegründet und protiviti hatte sich damals dem Thema Farbe ins Oxley act

00:03:11: angenommen der zu der Zeit in Amerika Einzug gehalten hat nach dem Unternehmen wie wird kommen und emron aufgrund von bilanzskandale nenne mich sehr schlechten Licht standen und deshalb dieser sabins der von Saar basin sexslave ins Leben gerufen wurde

00:03:29: konzentriert das heißt die 700 Berater haben sich zum Ziel gesetzt alle erstmal alle amerikanischen Firmen die börsennotiert waren mit

00:03:39: dem Thema SOX zu beglücken und die darin enthaltenen Vorschriften im Unternehmen zu implementieren und damit.

00:03:48: Ja das war so der der Grundpfeiler aus meiner Perspektive ich bin 2006 zu protiviti in Deutschland gegangen die waren dort praktisch damit beauftragt

00:04:01: deutschen Unternehmen die in der amerikanischen Mutter hatten das Thema SOX nahezubringen und implementieren Unternehmen die bereits dann

00:04:09: schon die Implementierung fertig hatten und durchgeführt hatten braucht natürlich kompetente Prüfer und Orte TA

00:04:17: die regelmässig das interne Team beim Unternehmen unterstützen unterstützt haben um diese SOX Kontrollen durchzuführen.

00:04:26: Genau also erstmal mussten ja alle auf Stand gebracht werden heute wegen wir natürlich immer wieder die Frage auch von deutschen Unternehmen warum brauchen wir das jetzt weil wir haben ja IKS also internes Kontrollsystem.

00:04:37: Was brauchen wir dann noch Sarbanes-Oxley und da kommen wir irgendwie drum rum also denen fragen dann kann man da nur sagen.

00:04:44: Sobald die Muttergesellschaft börsennotiert ist in den USA mit gehangen mit gefangen ob es im ersten Moment gefällt oder nicht.

00:04:51: Siehst du das auch so sehe ich auch so also es ist nichts herzliche Vorschrift und ohne eine Sox Prüfung und eine Zertifizierung vom Wirtschaftsprüfer kann man z.b. nicht an der Börse sein Zertifikat

00:05:05: bekommen bzw wenn der Ten Kate nicht Compliance zeigt dann ist die Gefahr dass man nicht mehr an der amerikanischen Börse gelistet.

00:05:16: Ist das bedeutet natürlich dass die Tochtergesellschaft da schon ein großes einwirken hat oder andersrum der neue Mutterkonzern ein immenses Interesse da haben hat

00:05:25: natürlich die neue Tochtergesellschaft auch dahingehend zu integrieren und sagst zu implementieren gerade jetzt wären wir das aufnehmen

00:05:34: gibt's also die deutsche Presse ist voll mit zum Thema Wirecard also auch ein Bilanzskandal oder wie man auch

00:05:40: ja überall auf der Welt hat man versucht da natürlich in USA damit das zu vermeiden dass sowas wie bald kommen und ein Ron wieder passiert man muss ganz klar sagen es haben sehr viele Menschen Arbeitsplätze verloren essen

00:05:53: Geld vernichtet worden Geld gezeigt worden das nie da war das verschoben wurde durch Bilanzkosmetik und das natürlich mit ihm Menschen Auswirkungen

00:06:02: nicht nur für die Anleger sondern auch für die Mitarbeiter die Pensionsfonds waren weg und so weiter und man kann sich das in USA so vorstellen dass das noch mal viel viel schlimmer ist als bei uns weil

00:06:12: letztendlich diese staatliche Unterstützung wie wir sie kennen so gar nicht existent ist.

00:06:17: Da gebe ich dir absolut recht na also die die Auswirkungen und deswegen hat man dann in Amerika auch gesagt okay wir brauchen stärkere Kontrollen und

00:06:27: klar muss man sich dann immer fragen inwieweit diese Kontrollen das dann tatsächlich auch alles abfedern äh ich meine.

00:06:35: Wo bilanzmanipulation ist keiner gefeit wenn man bewusst manipulieren will schafft man das auch mit entsprechenden Kontrollmaßnahmen und Handlung aber nichtsdestotrotz ist natürlich die Wahrscheinlichkeit etwas geringer das was passiert.

00:06:51: Und darum geht's letztendlich ich denke wir hören auch oft

00:06:55: ja dann machen wir halt irgendwie was und ja man muss es ja nicht leben da habe ich immer das Mantra mitgenommen von einem Internal Audit director eines Kunden und als Mantra einfach für eine SOX Einführung dann say what you do and do what you say also

00:07:12: sag was du tust und dann tust bitte auch bedeutet immer es gibt buyzoxs ich denke es auch deine Ansicht es gibt nicht richtig und nicht falsch.

00:07:20: Es gibt nur du musst es einführen oder wie siehst du es also ich würde sagen man kann es falsch machen man kann sich viel

00:07:29: Zeit und Energie sparen wenn man sich überlegt was sind sinnvolle risikoorientierte Kontrollen

00:07:37: die das auch unterstützen wie oft habe ich es gesehen dass man voller Eifer an das Thema SOX ran geht und dann alles überprüft und.

00:07:46: Meiner Ansicht nach Kontrollen einfach viel Zeit und Energie kosten aber weder das Risiko mitigieren noch hilfreich sind für den Arbeitsablauf also man kann schon das Thema SOX

00:07:59: so missbrauchen dass es einfach kein Mehrwert bringt ja also im Hinblick auf dass man Risiken minimieren will

00:08:07: und den mitarbeiter darauf

00:08:10: wir sensibilisieren möchte wo sind denn mögliche Themen die wenn sie nicht dokumentiert und wenn sie nicht reportet werden zu einem Skandal führen können

00:08:22: definitiv und um diese Fallstricke zu vermeiden und mir jetzt diese Episode auch abzurunden

00:08:29: ja Janet und ich stehen das gerne zur Verfügung

00:08:32: Ihnen und Ihrem Unternehmen zu helfen dass sie diese Fallstricke nicht eingehen dass sie SOX so implementieren das sorgt für sie von Nutzen ist und nicht nur der Papiertiger der jedes Quartal wieder neu erweckt wird.

00:08:45: In der nächsten Folge spreche ich mit Janet darüber dem Irrglaube SOX einmal implementiert und dann ist es vorbei sowie eine Grippe und beim dritten Teil geht es da drum.

00:08:56: Genau diese Fallstricke die uns so begegnet sind in unserer Praxis einmal näher anzuschauen von dem her freue ich mich

00:09:03: wenn sie wieder einschalten und ich sage dir schon nett für den ersten Teil erstmal vielen Dank.

00:09:09: Vielen Dank auch buchen Sie jetzt ein Mentoring mit Judith Geis egal ob als Mitarbeiter Führungskraft oder Team in einem individuell auf Sie zugeschnittenen Mentoring erhalten Sie wertvolle Tipps und Hinweise

00:09:22: wie Sie sicher durch die Zeiten der Veränderung kommen schauen Sie vorbei auf the bridge - online.

00:09:28: Kammfleisch Mentoring den Link finden Sie auch in den shoutouts.